Procedimiento inspector ¿Tiene la administración facultades para pedirte un extracto bancario de todos los movimientos de un periodo?

  • jose.lopez.cb
  • Autor del tema
  • opositor iniciado
  • opositor iniciado
Más
08 Mar 2022 17:57 - 09 Mar 2022 12:51 #136325 por jose.lopez.cb
Buenas compis,

A ver si me echáis una mano con esta duda.

En un procedimiento inspector ¿Tiene la administración las facultades suficientes para pedirte un extracto bancario de todos los movimientos de un periodo, por ejemplo todo enero?
¿Puede pedírselo a tu banco directamente?

Gracias
Última Edición: 09 Mar 2022 12:51 por webmaster.

Por favor, Conectar o Crear cuenta para unirse a la conversación.

  • Adrijo
  • opositor iniciado
  • opositor iniciado
Más
08 Mar 2022 18:17 - 08 Mar 2022 18:21 #136326 por Adrijo
Respuesta de Adrijo sobre el tema pedir extracto bancario
Sí, con autorización de la autoridad competente de la AT o del OT
Art 57 RGGI
Última Edición: 08 Mar 2022 18:21 por Adrijo.

Por favor, Conectar o Crear cuenta para unirse a la conversación.

Más
08 Mar 2022 18:24 #136328 por Dguez
Respuesta de Dguez sobre el tema pedir extracto bancario
sí, como dice Adrijo,
Mira el art. 57 RGAT y el 93.3 LGT
Artículo 57. Procedimiento para realizar determinados requerimientos a entidades dedicadas al tráfico bancario o crediticio.
1. Cuando se trate de requerimientos de información que exijan el conocimiento de movimientos de cuentas o de operaciones a los que se refiere el artículo 93.3 de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, los órganos de inspección o de recaudación podrán solicitar la información a los obligados tributarios afectados, titulares o autorizados, o requerirla directamente a las entidades bancarias o crediticias con las que operen sin que sea necesario notificar dicho requerimiento al obligado tributario al que se refiere la información requerida.

Por favor, Conectar o Crear cuenta para unirse a la conversación.

Más
08 Mar 2022 18:40 #136329 por toliso
Respuesta de toliso sobre el tema pedir extracto bancario
Incluso en una comprobación limitada te pueden pedir justificación documental de operaciones financieras (extracto por ejemplo). Pero sólo a ti y para operaciones muy concretas.

Por favor, Conectar o Crear cuenta para unirse a la conversación.

Más
08 Mar 2022 18:59 #136331 por jos
Respuesta de jos sobre el tema pedir extracto bancario
Como resumen rápido.

Facultades de la Inspección:

Las del art. 142 LGT + requerimientos individualizados de información 93 LGT + medidas cautelares del 146 LGT

Por favor, Conectar o Crear cuenta para unirse a la conversación.

Moderadores: webmaster
Tiempo de carga de la página: 0.058 segundos